關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知

2017年8月4日，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)改委、商務(wù)部、人民銀行、外交部四部門(mén)關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見(jiàn)的通知，原文如下：

近年來(lái)，我國(guó)企業(yè)境外投資步伐明顯加快，規(guī)模和效益顯著提升，為帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)品、技術(shù)、服務(wù)“走出去”，促進(jìn)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，深化與相關(guān)國(guó)家互利合作，推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)和開(kāi)展國(guó)際產(chǎn)能合作發(fā)揮了重要作用。當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，我國(guó)企業(yè)開(kāi)展境外投資既存在較好機(jī)遇，也面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。為加強(qiáng)對(duì)境外投資的宏觀指導(dǎo)，進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向，推動(dòng)境外投資持續(xù)合理有序健康發(fā)展，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，更好地適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展需要，現(xiàn)提出以下意見(jiàn)：

一、指導(dǎo)思想

全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話(huà)精神和治國(guó)理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，堅(jiān)定奉行互利共贏的開(kāi)放戰(zhàn)略，不斷創(chuàng)造更全面、更深入、更多元的對(duì)外開(kāi)放格局，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，以“一帶一路”建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，深化境外投資體制機(jī)制改革，進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)境外投資方向，促進(jìn)企業(yè)合理有序開(kāi)展境外投資活動(dòng)，防范和應(yīng)對(duì)境外投資風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)境外投資持續(xù)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)與投資目的國(guó)互利共贏、共同發(fā)展。

二、基本原則

——堅(jiān)持企業(yè)主體。在境外投資領(lǐng)域充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用和更好發(fā)揮政府作用，以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向，按照商業(yè)原則和國(guó)際慣例開(kāi)展境外投資，企業(yè)在政府引導(dǎo)下自主決策、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

——堅(jiān)持深化改革。創(chuàng)新體制機(jī)制，提高境外投資便利化水平，深入推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革，堅(jiān)持以備案制為主的境外投資管理方式，在資本項(xiàng)下實(shí)行有管理的市場(chǎng)化運(yùn)行機(jī)制，按“鼓勵(lì)發(fā)展+負(fù)面清單”模式引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。

——堅(jiān)持互利共贏。引導(dǎo)企業(yè)充分考慮投資目的國(guó)國(guó)情和實(shí)際需求，注重與當(dāng)?shù)卣推髽I(yè)開(kāi)展互利合作，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益，促進(jìn)互惠互利、合作共贏。

——堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌國(guó)家經(jīng)濟(jì)外交整體戰(zhàn)略，堅(jiān)持依法合規(guī)，合理把握境外投資重點(diǎn)和節(jié)奏，積極做好境外投資事前、事中、事后監(jiān)管，切實(shí)防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

三、鼓勵(lì)開(kāi)展的境外投資

支持境內(nèi)有能力、有條件的企業(yè)積極穩(wěn)妥開(kāi)展境外投資活動(dòng)，推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)，深化國(guó)際產(chǎn)能合作，帶動(dòng)國(guó)內(nèi)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)裝備、適用技術(shù)輸出，提升我國(guó)技術(shù)研發(fā)和生產(chǎn)制造能力，彌補(bǔ)我國(guó)能源資源短缺，推動(dòng)我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)升級(jí)。

（一）重點(diǎn)推進(jìn)有利于“一帶一路”建設(shè)和周邊基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通的基礎(chǔ)設(shè)施境外投資。

（二）穩(wěn)步開(kāi)展帶動(dòng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)裝備和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)輸出的境外投資。

（三）加強(qiáng)與境外高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)的投資合作，鼓勵(lì)在境外設(shè)立研發(fā)中心。

（四）在審慎評(píng)估經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)上穩(wěn)妥參與境外油氣、礦產(chǎn)等能源資源勘探和開(kāi)發(fā)。

（五）著力擴(kuò)大農(nóng)業(yè)對(duì)外合作，開(kāi)展農(nóng)林牧副漁等領(lǐng)域互利共贏的投資合作。

（六）有序推進(jìn)商貿(mào)、文化、物流等服務(wù)領(lǐng)域境外投資，支持符合條件的金融機(jī)構(gòu)在境外建立分支機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，依法合規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)。

四、限制開(kāi)展的境外投資

限制境內(nèi)企業(yè)開(kāi)展與國(guó)家和平發(fā)展外交方針、互利共贏開(kāi)放戰(zhàn)略以及宏觀調(diào)控政策不符的境外投資，包括：

（一）赴與我國(guó)未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國(guó)締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國(guó)家和地區(qū)開(kāi)展境外投資。

（二）房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等境外投資。

（三）在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。

（四）使用不符合投資目的國(guó)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求的落后生產(chǎn)設(shè)備開(kāi)展境外投資。

（五）不符合投資目的國(guó)環(huán)保、能耗、安全標(biāo)準(zhǔn)的境外投資。

其中，前三類(lèi)須經(jīng)境外投資主管部門(mén)核準(zhǔn)。

五、禁止開(kāi)展的境外投資

禁止境內(nèi)企業(yè)參與危害或可能危害國(guó)家利益和國(guó)家安全等的境外投資，包括：

（一）涉及未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的境外投資。

（二）運(yùn)用我國(guó)禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品的境外投資。

（三）賭博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。

（四）我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約規(guī)定禁止的境外投資。

（五）其他危害或可能危害國(guó)家利益和國(guó)家安全的境外投資。

六、保障措施

（一）實(shí)施分類(lèi)指導(dǎo)。對(duì)鼓勵(lì)開(kāi)展的境外投資，要在稅收、外匯、保險(xiǎn)、海關(guān)、信息等方面進(jìn)一步提高服務(wù)水平，為企業(yè)創(chuàng)造更加良好的便利化條件。對(duì)限制開(kāi)展的境外投資，要引導(dǎo)企業(yè)審慎參與，并結(jié)合實(shí)際情況給予必要的指導(dǎo)和提示。對(duì)禁止開(kāi)展的境外投資，要采取切實(shí)有效的措施予以嚴(yán)格管控。

（二）完善管理機(jī)制。加強(qiáng)境外投資真實(shí)性、合規(guī)性審查，防范虛假投資行為。建立境外投資黑名單制度，對(duì)違規(guī)投資行為實(shí)施聯(lián)合懲戒。建立部門(mén)間信息共享機(jī)制。指導(dǎo)境內(nèi)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)其控制的境外企業(yè)的監(jiān)督和管理，建立健全境外投資決策、財(cái)務(wù)管理和違規(guī)責(zé)任追究制度。建立國(guó)有企業(yè)境外投資資本金制度。完善國(guó)有企業(yè)境外投資審計(jì)制度，維護(hù)境外國(guó)有資產(chǎn)安全。

（三）提高服務(wù)水平。制定境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，引導(dǎo)企業(yè)建立健全境外合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)審查、管控和決策體系，深入了解境外投資合作政策法規(guī)和國(guó)際慣例，遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，合法經(jīng)營(yíng)。加強(qiáng)與有關(guān)國(guó)家在投資保護(hù)、金融、人員往來(lái)等方面機(jī)制化合作，為企業(yè)開(kāi)展境外投資創(chuàng)造良好外部環(huán)境。支持境內(nèi)資產(chǎn)評(píng)估、法律服務(wù)、會(huì)計(jì)服務(wù)、稅務(wù)服務(wù)、投資顧問(wèn)、設(shè)計(jì)咨詢(xún)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、認(rèn)證、仲裁等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展，為企業(yè)境外投資提供市場(chǎng)化、社會(huì)化、國(guó)際化的商業(yè)咨詢(xún)服務(wù)，降低企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）強(qiáng)化安全保障。定期發(fā)布《國(guó)別投資經(jīng)營(yíng)便利化狀況報(bào)告》，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)赴高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)投資的指導(dǎo)和監(jiān)督，及時(shí)警示和通報(bào)有關(guān)國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)重大風(fēng)險(xiǎn)，提出應(yīng)對(duì)預(yù)案和防范措施，切實(shí)維護(hù)我國(guó)企業(yè)境外合法權(quán)益。督促企業(yè)開(kāi)展境外項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做好項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)應(yīng)對(duì)，建立完善安保制度，加強(qiáng)安保培訓(xùn)，提升企業(yè)境外投資安全風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

各地區(qū)、各部門(mén)要按照本意見(jiàn)要求，合理把握境外投資的方向和重點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實(shí)工作責(zé)任，抓緊制定出臺(tái)配套政策措施，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)工作，確保取得實(shí)效。